개인연금의 보험/저축 상품 장단점과 선택 방법
개인연금에는 연금저축과 연금보험 상품이 있습니다. 연금저축에는 다양한 상품이 있는데 각 상품을 선택하는 기준과 장단점에 관한 설명과 수익률과 수수료를 확인 비교하는 방법, 금감원 기준 선택 방법입니다.
개인연금의 보험/저축 상품 장단점과 선택 방법
연금 저축과 연금보험 차이점 비교
개인연금에는 연금저축과 연금보험이 있으며, 두 가지 연금 상품은 세제 혜택이나 운영 방식 등에서 차이가 있습니다. 각기 다른 장점과 단점이 있어서 잘 비교하여 본인에게 가장 적합한 연금 상품을 선택하면 됩니다.
가장 기본적인 선택 방법으로 금감원에서 제공하는 자료 기준입니다.
금감원 개인연금 선택방법 요약
① 10년 이상 유지할 수 있고 연금 받을 때 비과세 - 개인연금보험
② 10년 이상 유지할 수 없거나 비과세를 고집할 이유가 없다면 - 개인연금 저축
- 원금 보장보다 높은 수익률을 원한다면 연금저축펀드
- 원금 보장은 되나 위험 보장은 필요 없다면 연금저축신탁
- 원금 보장에 위험 보장도 되고 종신형은 보험사의 개인연금저축보험
- 원금 보장에 위험 보장도 되고 종신형이 아니면 개인연금저축보험
A1. 개인연금 보험 장점
1. 저축성 복리 효과
공시이율과 같이 변동되며, 이율이 높아지면 연금 수령액이 증가합니다. 그리고 복리 효과로 가입 기간이 길어지면 복리 효과가 커집니다.
2. 비과세 혜택
10년이 지나면 비과세로 이자에 붙는 세금이 없습니다. 세금이 없어서 세액공제는 받지 못합니다.
3. 중도 인출과 추가 납입도 가능
1년에 12회까지 중도 인출이 가능하며 추가납입은 최대 2배까지 가능합니다.
4. 보험료 납부 유예 또는 납부 중지도 가능
상품에 따라 납부기간 중 50%가 지나면 약관에 따라 보험료 납부이 어려운 상황이면 보험료 납부 유예가 됩니다. 납부가 유예되는 기간은 납입 기간은 늘어나지만, 총 납부 기간은 처음 약정한 기간과 동일합니다.
퇴직과 폐업, 질병으로 3개월 이상의 장기요양이 필요한 경우 일정 시점에서 보험료 납부 중지도 가능합니다.
5. 일시금으로 받을 수 있음
10년이 지나면 비과세가 가능하므로 일시금으로 받아도 이자소득세가 없습니다. 모두 일시금으로 받으면 보험 해약이 되므로 필요한 자금만 중도에 찾아서 사용하고, 남은 자금은 그대로 복리로 운영하시는 것이 유리합니다.
6. 연금 전환도 가능
가입자의 나이와 납부 기간에 따라 다르지만 보험 연령으로 45세 이후부터 연금 전환이 됩니다. 연금 받는 나이를 늦추면 받는 연금액은 증가하고, 빨리 받으면 연금액은 줄어듭니다.
A2. 개인연금 보험 단점
1. 사업비를 부담
보험사의 사업비를 가입자가 부담하므로 가입 초기 일정 기간은 적자 상태입니다.
개인연금은 노후 준비나 은퇴 자금 등 목돈 마련을 위한 장기적인 상품으로 단기나 중기 관점에서 접근하시면 불리합니다.
2. 세액공제 없음
연금을 받을 때는 비과세지만 보험금을 납부할 때는 세액공제 혜택이 없다는 점이 단점입니다.
위 사진은 은행연합회 소비자 포털의 퇴직연금 수익률 비교 은행별 비교공시자료입니다. [ 퇴직연금 수익률 비교 ]
각 상품과 금융회사별로 수익률을 체크할 수 있습니다.
B1. 연금저축 장점
연금저축은 연금신탁(은행 취급), 연금저축보험(보험사 취급), 연금펀드(증권사 취급)가 있습니다.
연금신탁은 주로 국공채 위주의 안전한 자산에만 투자하기 때문에 안전하지만, 수익률은 가장 낮습니다.
연금저축보험은 공시이율에 따라 변동되는 상품으로 금리가 낮아지면 수익률도 낮아지고 금리가 오르면 수익률도 높아집니다.
연금펀드는 가입한 펀드수익률에 따라 변동됩니다. 변동성이 커서 수익률이 가장 높을 수 있지만 마이너스가 될 수 있습니다.
따라서 개인의 투자 성향과 재무 상황에 따라서 세액공제용 연금저축의 종류를 결정하시면 됩니다.
1. 저축성 복리 효과
연금 보험과 같이 공시이율과 같이 변동되며, 이율이 높아지면 연금 수령액이 증가합니다. 그리고 복리 효과로 가입 기간이 길어지면 복리 효과가 커집니다.
2. 배당금이 있음
보험사의 운용 실적에 따라 배당금이 지급되는 배당금이 있습니다. 일부 무배당 연금저축도 있는데 배당이 없는 상품은 공시 이율이 더 높습니다.
3. 추가납입 가능
개인연금 보험과는 달리 중도 인출 기능이 없어서 연금 수령 시까지 자금이 묶이게 됩니다. 추가납입은 가능하여 최대 2배까지 증액이 되고, 추가납입하면 사업비 포지션이 감소하여 환급률이 더 증가하여 이득입니다.
4. 납입 유예
연금저축은 가입 후 3년이 지나면 납입 유예 신청을 할 수 있습니다. 납입 유예기간 동안 납입기간은 늘어나며, 매월 월 대체 공제금을 책임준비금에서 공제됩니다. (가입 기간은 5년 납부부터 선택 가능)
5. 납부 한도
근로자는 총급여, 사업자는 종합 소득 금액과 가입자의 나이를 기준으로 세액공제 납입 한도가 정해집니다.
6. 55세 이후 연금 전환
가입자의 나이와 납입기간에 따라 다르지만 55세 이후부터 연금 전환이 됩니다. 연금 받는 나이를 늦추면 받는 연금액은 증가하고, 빨리 받으면 연금액은 줄어듭니다.
7. 금융기관 변경
연금저축은 다른 금융 기관으로 계좌이체 하여 계약을 변경할 수 있습니다. 계약을 이전하면 해지 환급금 등 계약이전 수수료가 청구될 수 있습니다.
보험사 연금저축보험과 증권사 연금펀드로 이전도 됩니다. 금리가 낮고 주가가 상승하는 상황에는 연금저축보험을 연금펀드로 이전해서 투자하는 것이 수익률을 높이는 방법입니다.
B2. 연금저축 단점
1. 비과세 혜택 없음
납부할 때 세액공제는 있지만 받을 때 비과세 혜택은 없습니다. 연금을 받을 때 3.3~5.5%의 연금 소득세가 붙습니다. 소득세는 나이에 따라 달라지는데 69세 이하는 5.5%, 70~79세는 4.4%, 80세 이상은 3.3%를 부담합니다.
2. 자금 동결
중도 인출이 안 되어 자금이 필요하면 해약해야 합니다. 납입이 완료되어도 연금을 받기 전에 해약하면 소득세가 부과됩니다.
위 사진은 금융감독원의 금융소비자 보호에서 제공하는 연금저축 비교공시로 회사별 수익률과 수수료율 비교자료입니다. "회사별 수익률·수수료율"
여기서는 수수료도 체크할 수 있는데 수익률을 생각했을 때 수수료가 너무 많은 차이가 납니다, 따라서 반드시 수수료를 체크하는 것이 좋습니다.
C. 연금 선택 방법과 체크 사항
세액공제용 연금저축
납부하는 현재 세액 공제를 받을 수 있는 연금 저축 상품
| 구분 | 연금저축보험 | 연금저축펀드 |
|---|---|---|
| 성향 | 위험회피형 | 수익추구형 |
| 특징 |
세액공제가능 55세이후 수령 중도해약 세금있음 연금 받을 때 세금있음 |
같음 |
| 차이 |
예금자보호 공시이율에 따라 변동 최저 수익을 보증함 |
예금자보호 안됨 수익률에 따라 변동 마이너스 위험 있음 |
| 핵심 |
변동성 작음 낮은 수익률 낮은 리스크 |
변동성 큼 높은 수익률 높은 리스크 |
비과세용 연금보험
연금 받을 때 소득세 안내는 연금 보험 상품
| 구분 | 개인연금보험 | 변액연금보험 |
|---|---|---|
| 성향 | 위험회피형 | 수익추구형 |
| 특징 |
가입10년 비과세 45세이후 수령 중도인출 가능 일시금 받기 가능 |
같음 |
| 차이 |
예금자보호 공시이율에 따라 변동 최저 수익을 보증함 |
예금자보호 안됨 수익률에 따라 변동 마이너스 위험 있음 |
| 핵심 |
변동성 작음 낮은 수익률 낮은 리스크 |
변동성 큼 높은 수익률 높은 리스크 |
이상은 개인연금의 보험/저축 상품 장단점과 선택 방법에 관한 설명입니다.